Kalkulator faktoringu

Jak liczymy koszt faktoringu?

Kalkulator wycenia sfinansowanie jednej faktury. Jeśli dopiero sprawdzasz, jak działa faktoring, zacznij od przewodnika — tutaj skupiamy się na liczbach. Pod maską działają wzory, które możesz sprawdzić na kartce:

• zaliczka = kwota faktury × procent zaliczki
• prowizja = kwota faktury brutto × stawka prowizji (zawsze od pełnej wartości faktury)
• odsetki = podstawa × oprocentowanie roczne × liczba dni ÷ 365
• koszt łączny netto = prowizja + odsetki, a koszt z VAT = koszt netto × 1,23
• otrzymasz od razu = zaliczka − koszt, bo faktor potrąca opłaty z wypłaty
• efektywny koszt roczny = (koszt ÷ zaliczka) × (365 ÷ liczba dni)

Dwa pierwsze pola opisują transakcję: Kwota faktury (brutto) i Termin płatności w dniach, czyli okres od wypłaty zaliczki do dnia, w którym kontrahent ma zapłacić. Trzy kolejne — Zaliczkę, Prowizję faktora i Oprocentowanie roczne — przepisz z oferty, cennika albo umowy faktoringowej.

Odsetki liczone od zaliczki czy od pełnej faktury?

Pole „Odsetki liczone od” zmienia koszt bardziej, niż się wydaje. Rynkowym standardem jest naliczanie odsetek od wypłaconej zaliczki, czyli od kwoty, którą faktor faktycznie sfinansował. Część firm liczy je jednak od pełnej wartości faktury — i wtedy przy tej samej stawce „8%” zapłacisz więcej. Na danych z przykładu poniżej przestawienie tego pola z zaliczki na pełną fakturę podnosi odsetki z 558,90 zł do 657,53 zł, czyli o blisko 100 zł na jednej fakturze.

Sprawdź w umowie jeszcze jedno: kiedy faktor pobiera odsetki. Kalkulator liczy je z dołu, za faktyczny okres finansowania. Gdy faktor pobiera odsetki dyskontowe, potrącane z góry przy wypłacie zaliczki, dostajesz na start mniej gotówki, choć nominalnie stawka jest ta sama.

Przykład: ile kosztuje faktoring faktury na 50 000 zł?

Weźmy dane, które kalkulator ma wpisane domyślnie: faktura na 50 000 zł z terminem 60 dni, faktor bierze 1,5% prowizji i 8% w skali roku, wypłaca 85% zaliczki, a odsetki liczy od zaliczki.

1. Zaliczka: 50 000 × 85% = 42 500 zł.
2. Prowizja: 50 000 × 1,5% = 750 zł — naliczona od pełnej faktury, nie od zaliczki.
3. Odsetki: 42 500 × 8% × 60 ÷ 365 = 558,90 zł.
4. Koszt łączny netto: 750 + 558,90 = 1 308,90 zł, z VAT 1 609,95 zł.
5. Otrzymasz od razu: 42 500 − 1 308,90 = 41 191,10 zł.
6. Po zapłacie kontrahenta dostajesz resztę faktury, czyli 7 500 zł. Łącznie z faktury na 50 000 zł trafia do Ciebie 48 691,10 zł.

Za dwa miesiące wcześniejszego dostępu do 42,5 tys. zł płacisz więc 1 308,90 zł netto, czyli około 2,6% wartości faktury. Licząc od faktycznie sfinansowanej zaliczki, w skali roku daje to 18,74%.

Jak interpretować wynik?

Największa liczba na karcie wyniku to „Otrzymasz od razu” — kwota, która wpłynie na konto po podpisaniu umowy. Reszta faktury czeka na płatność kontrahenta i wraca do Ciebie w rozliczeniu końcowym. Koszt pokazujemy w dwóch wersjach, bo dla firmy każda znaczy co innego: koszt łączny netto to realny wydatek, a koszt z VAT — gotówka, którą wykładasz do czasu odliczenia podatku.

Wykres „Udział prowizji i odsetek w koszcie faktoringu” odpowiada na pytanie, o co właściwie warto się targować. W przykładzie powyżej prowizja odpowiada za około 57% kosztu. Podniesienie prowizji z 1,5 do 3% dokłada 750 zł, a podniesienie oprocentowania z 8 do 10% — tylko około 140 zł. Wniosek negocjacyjny jest prosty: rozmowę z faktorem zaczynaj od prowizji.

Dlaczego faktura na 14 dni kosztuje 54% w skali roku?

Kwotowo dwie oferty porównasz tylko przy tym samym terminie. Gdy jedna faktura ma 14 dni, a druga 90 — patrz na efektywny koszt roczny. Ta sama faktura na 50 000 zł kosztuje 880,41 zł przy 14 dniach i 1 588,36 zł przy 90 dniach, ale w ujęciu rocznym proporcje się odwracają: 54,01% wobec 15,16%. Powód: prowizja jest stała, więc im krócej trwa finansowanie, tym gorzej się rozkłada.

Efektywny koszt roczny przypomina RRSO znane z kredytów, ale nim nie jest. Faktoring to usługa między przedsiębiorcami, więc przepisy o kredycie konsumenckim — razem z obowiązkiem podawania RRSO — nie mają tu zastosowania. Faktorzy nie publikują wspólnej miary kosztu, dlatego liczymy ją tak samo dla każdej oferty. Jeśli zestawiasz faktoring z finansowaniem bankowym, sprawdź też, czym faktoring różni się od kredytu.

Czego kalkulator nie uwzględnia

Wynik obejmuje prowizję i odsetki — dwa składniki, które znajdziesz w każdej ofercie. Poza nimi w cennikach pojawiają się opłata przygotowawcza, opłata za niewykorzystany limit czy dopłata za przejęcie ryzyka w faktoringu pełnym. Ich wysokość zależy od konkretnego faktora, więc pełną listę sprawdź w tabeli opłat swojego faktora i w przewodniku po kosztach faktoringu. Kalkulator nie przelicza też walut: wybór EUR lub USD zmienia tylko jednostkę wyniku, kwot nie przeliczamy po kursie, a VAT od usługi faktora rozliczysz w złotych według kursu NBP.

Jakie stawki wpisać do kalkulatora?

Ile procent bierze faktor, zależy przede wszystkim od tego, czy finansowanie daje bank, czy firma pozabankowa. W faktoringu pozabankowym prowizja mieści się zwykle w przedziale 0,5–3% wartości faktury, oprocentowanie w widełkach 6–15% w skali roku, a zaliczka sięga 80–90%. Z tych przedziałów pochodzą wartości wpisane w kalkulator domyślnie. Banki wyceniają faktoring inaczej — liczą od stawki referencyjnej, którą dziś jest WIBOR, a docelowo będzie POLSTR.

Konkretna cena zależy od kwoty i liczby faktur, terminów płatności, branży oraz wiarygodności Twoich kontrahentów, więc zamiast jednej „ceny rynkowej” wpisuj warunki z realnych ofert, które zestawiamy w rankingu firm faktoringowych.

Najczęstsze pytania (FAQ)

Czy faktoring jest objęty VAT?

Tak, stawką 23%. Usługi finansowe są co do zasady zwolnione z VAT, ale ustawa wprost wyłącza ze zwolnienia czynności ściągania długów, w tym faktoring. Jako czynny podatnik VAT odliczysz ten podatek, więc realnym kosztem usługi jest kwota netto. Fakturę od faktora zaliczasz do kosztów uzyskania przychodu, a podatek naliczony odliczasz na zasadach ogólnych.

Czy pole „Rodzaj faktoringu” zmienia wynik?

Nie zmienia liczb — zmienia opis konsekwencji pod wynikiem. Różnicę w cenie między wariantem pełnym a niepełnym poznasz dopiero z konkretnych ofert, bo każdy faktor wycenia przejęcie ryzyka inaczej. Co dokładnie dzieli oba warianty, opisujemy w porównaniu faktoringu pełnego i niepełnego.

Czy policzę tym kalkulatorem faktoring odwrotny?

Tylko orientacyjnie. Faktoring odwrotny finansuje Twoje zobowiązania wobec dostawców, a nie faktury sprzedażowe, choć koszt składa się z tych samych elementów — prowizji i odsetek za okres finansowania. Wpisz warunki z oferty zakupowej, a dostaniesz rząd wielkości.